法治视野讯（通讯员 白阳省）贷款是农商行最主要的资产业务，贷款收益直接影响着农商行经济效益的高低。长期以来，尽管农商行努力消除贷款风险，但也难以保证每笔贷款业务都能带来收益。因此，在日常经常中规避贷款风险有着重之又重的现实意义。
一、常见的表现形式
（一）信用风险。指借款人无法按照协议条款偿还贷款本息而产生的风险，它是农商行贷款风险中最主要的表现形式。形成这种风险的原因，一是由于借款人自身信用程度不高，借款之初就抱有逃避债务的想法，使贷款在发放的时候就形成了潜在的风险；二是受社会信用环境的影响，贷款交易发生后，借款人往往与其他债务人相比，等待观望，存有逃债心理，到期不按时还款；三是借款人因经济或经营状况不佳而不能按期还款产生风险。
（二）操作风险。由于贷款人在贷款发放过程中存在操作漏洞而使贷款存在一定的风险性。这种风险造成的损失仅次于信用风险，大多是在可控范围内的内生风险。它源于发放贷款的业务操作，主要由内部因素引起。一是信贷员自身素质不高，因对新程序、新系统了解甚少，在发放贷款时非主观意愿而导致客观性的操作漏洞；二是因信贷人员的流动、违规操作及贷款制度流程的变化等可能引发的风险。如：由于实行贷款责任追究制度，有些贷户贷款到期后因某种原因不能按时还款，个别工作人员为逃避责任追究违规为贷户换约，不仅违反库款管理规定，也使贷款形成一定的风险性。
（三）道德风险。它是因工作人员在贷款发放过程中的道德缺失而引发的贷款风险。它是主观形成的，源于工作人员潜在的合规意识，搀杂着工作人员与贷户的个人感情，甚至存在吃、拿、卡、要现象。
二、防范对策
（一）信用风险的防范对策：一是严格执行AB制双人调查，对客户提供资料的真实性和实际状况进行核实；二是采取“撒胡椒面”的办法，尽量发放小额贷款，分散风险；三是建立完善的农户经济档案，并及时跟踪，准确掌握农户经济状况；四是对中小企业要向有关部门核实营业执照、税务登记证等应提交资料的真实性；五是通过多种渠道充分了解客户信用情况，对借款人的经营管理情况及还款意愿也要进行深入了解。
（二）操作风险的防范对策：一是落实好学习制度，并对学习效果不定期进行考核，视情况进行奖惩，促使工作人员对金融法律法规、操作流程和规章制度等合规知识加强学习；二是认真落实“阳光”办贷制度，提高贷款的透明度；三是对客户信用等级等相关情况可在一定范围内进行公示，并畅通反馈和举报渠道，接受内外监督；四是对故意违规行为严惩不怠。
（三）道德风险的防范对策：道德风险是主观形成的，只有通过加强教育，大力构建和完善合规文化建设，让员工养成自觉合规的良好行为习惯，才能有效防范道德风险。一是加强道德教育，提高道德意识；二是通过身边人、身边事进行警示教育，反复教育、反复提醒，使之在心灵深处有所触动，从而认识到不能指望从贷款中得到好处和回报；三是利用多种方式引导员工树立正确的世界观、人生观和价值观，珍惜来之不易的工作，让职工明白任何极端冒险的行为都是要付出代价的；四是加大问责处罚力度。有些人对内部管理制度视若无睹，心存侥幸，贷款违规现象时有发生。因此，要加大问责和处罚力度，让违规人员得不偿失，消除侥幸心理。 |
